Les prévisions financières ont commencé lorsque les organisations ont réalisé qu'elles avaient besoin d'une méthode pour :
- Evaluer les performances
- Comparez le budget aux dépenses réelles
- Identifier les domaines qui se sont écartés des attentes
- Tenter de se prémunir contre les pires scénarios
Services financiers traditionnels les modèles de prévision impliquaient des contrôles trimestriels des performances des entreprises, ce qui entraînait une transparence limitée et un état réactif, dans lequel les résultats ne pouvaient pas être influencés dès leur publication.
Associée à un accès limité aux données, ce qui aurait dû être une activité à valeur ajoutée est devenu une charge de processus importante. Les organisations ne disposaient pas de la bande passante nécessaire en termes d'outils, de ressources, de flexibilité et d'interservices collaboration pour analyser les résultats en permanence.
Par conséquent, les prévisions stagnantes et basées sur des intervalles appartiennent désormais au passé.
Qu'est-ce qui a conduit à la transformation des prévisions financières ?
« Auparavant, les équipes FP&A passaient leur temps à justifier des hypothèses. Grâce à un ensemble puissant de méthodes de prévisions financières, ces équipes peuvent désormais consacrer plus de temps à l'analyse des performances de l'organisation et agir en tant que partenaires commerciaux proactifs. »
Compte tenu de l'évolution des exigences des parties prenantes, des attentes croissantes et des bouleversements mondiaux, les prévisions financières doivent être constamment affinées et optimisées.
Les organisations ont de plus en plus besoin d'agilité pour suivre le rythme de leurs concurrents. En outre, l'évolution constante du comportement des clients sur un marché de plus en plus encombré influe sur le rythme des affaires, et les prévisions financières ne font pas exception.
Les chefs d'entreprise sont tenus de maintenir des prévisions financières efficaces et de haute qualité.
Dotés de données accessibles et précises, d'une capacité d'adaptation des ressources et de technologies modernes, ils tirent parti de méthodes de prévisions financières robustes pour partenariats commerciaux dans le domaine de la finance stratégique.
Le scénario actuel
Aujourd'hui, les organisations et leurs Les équipes de FP&A utilisent des modèles de prévisions financières pour un large éventail de cas d'utilisation, notamment :
- Évaluez plusieurs scénarios hypothétiques pour faire face à des difficultés inattendues
- Tracez la voie de la rentabilité
- Collaborez activement avec les équipes interfonctionnelles
- Gagnez la confiance des dirigeants
- Surveillez vos concurrents de manière proactive
- Identifier les domaines d'opportunité à améliorer et à capitaliser
Dans ce contexte, examinez en détail le processus de prévision financière :
Qu'est-ce que les prévisions financières ?
Les prévisions financières analysent les événements du passé et du présent et rassemblent ces informations pour déterminer ce qui va se passer dans le futur.
Techniques de prévisions financières sont utilisés par les entreprises pour planifier et s'adapter aux incertitudes auxquelles elles pourraient être confrontées. Il contient à la fois des facteurs macroéconomiques et des conditions spécifiques à une organisation.
Les entreprises peuvent établir des prévisions détaillées afin de générer des plans financiers. Ce plan permet d'estimer les dépenses prévues, les revenus et d'autres facteurs susceptibles d'avoir une incidence sur les revenus et les imprévus qui ne sont peut-être pas nécessaires actuellement.
Les modèles de prévisions financières efficaces s'appuient sur des experts qualifiés et des activités stratégiques partenariats financiers, et des outils tels que les logiciels de budgétisation et de prévision.
L'avantage des prévisions financières est qu'elles créent une feuille de route commerciale pour atteindre la croissance et maintenir la stabilité. Mais que se passe-t-il lorsque des changements importants se produisent en interne ou en externe ?
Il est juste de dire que le changement ne s'arrête jamais. Et lorsque les choses ne se passent pas comme prévu, il est temps de redéfinir les prévisions.
Qu'est-ce que le reforecast?
Demandez à n'importe quel responsable FP&A et il vous répondra que la reprévision est un principe fondamental de la finance stratégique. Il est défini comme un processus de révision du budget annuel existant, en particulier en cas de fluctuation significative des recettes ou des dépenses prévues.
Les entreprises qui cherchent à pénétrer un marché plus distinct ou qui recherchent d'autres moyens d'augmenter leurs sources de revenus ont recours à des reprévisions tout au long de l'année pour s'assurer que leur vision est conforme à leurs principes fondamentaux.
Qui utilise les modèles de prévisions financières ?
Les modèles de prévisions financières sont élaborés par les équipes de planification et d'analyse financières (FP&A) ou les directeurs financiers en étroite collaboration avec les équipes commerciales. Les rapports prévisionnels sont utilisés par la direction pour établir des objectifs commerciaux à la fois réalistes et réalisables, ce qui aide à orienter l'entreprise dans la bonne direction.
Quelle est la différence entre les prévisions financières et la budgétisation ?
Bien que les dirigeants utilisent la budgétisation et les prévisions financières pour prendre le pouls de l'entreprise, ces termes sont souvent confondus. Il est important de noter les différences entre les prévisions financières et la budgétisation :
Une prévision bien construite indique au budget les domaines sur lesquels se concentrer en matière de croissance ou de réduction. Un budget stratégique actualisé permet d'ajuster les prévisions financières pour refléter à la fois l'augmentation des économies et l'atténuation des pertes.
Quels sont les types de modèles de prévisions financières ?
À ce stade, vous devez savoir que les prévisions financières ne sont pas une tâche simple. Il existe différents types de modèles de prévisions financières que vous pouvez utiliser en fonction des informations dont vous disposez et des informations que vous souhaitez générer.
De manière générale, elles sont classées en méthodes quantitatives et qualitatives, avec quelques différences clés entre chacune d'elles :
Cinq méthodes de prévisions financières clés pour des prévisions précises
Prévisions basées sur les moteurs
L'approche prévisionnelle financière basée sur les moteurs de la planification financière modélise les performances de l'entreprise en fonction des principaux leviers ayant le plus d'impact sur votre organisation.
Ce modèle répond à deux questions principales :
- Comment prévoyons-nous de nous développer en tant qu'entreprise ?
- Comment cette croissance va-t-elle produire les résultats escomptés ?
Les prévisions basées sur les facteurs utilisent des hypothèses pour établir une image financière complète. Cela permet à son tour à l'équipe FP&A d'arriver à un point de vue utilisé pour responsabiliser les départements interfonctionnels.
Comment établir une prévision basée sur les facteurs clés?
- Définir les objectifs commerciaux qualitatifs
- Identifier les KPI quantitatifs pour mesurer ces objectifs
- Décomposez ces KPI en hypothèses, moteurs et résultats
Prévisions prédictives et prescriptives
Il est courant que les organisations accumulent d'énormes quantités de données. Pour cette raison, il devient essentiel d'améliorer l'analyse en exploitant l'apprentissage automatique et l'intelligence artificielle. Cela permet d'obtenir des informations plus solides grâce à la reconnaissance de modèles dans les données provenant de sources externes et internes.
Lorsqu'il s'agit d'élucider les données relatives à la demande des consommateurs, aux facteurs macroéconomiques et au-delà, les prévisions financières prédictives et prescriptives fournissent des prévisions opérationnelles intelligentes pour la prise de décisions stratégiques.
Prévisions basées sur les exceptions
Compte tenu de la rapidité avec laquelle le monde progresse, les cycles économiques historiques sont de plus en plus dépassés. Lors d'événements imprévus, les modèles de prévisions financières basés sur les exceptions sont suffisamment adaptables pour faire face à ces événements afin d'atténuer les risques et de tirer parti des opportunités croissantes.
Prévision de la moyenne mobile
Le rapport de prévision des moyennes mobiles utilise des données historiques pour prévoir les chiffres futurs et permet aux organisations de prévoir les résultats futurs. Ce type de modélisation financière est utilisé pour les budgets et les dépenses.
Formule pour calculer les prévisions de moyenne mobile: le nombre de prix au cours d'une période divisé par le nombre total de périodes.
Régression simple et linéaire
Les prévisions de régression linéaire simples dépendent de la relation entre deux variables : dépendante et indépendante.
Ici, la variable dépendante signifie le montant prévu.
La variable indépendante est le facteur qui influence la variable dépendante.
Formule : Y = BX + A
Y = Variable dépendante
B = pente de la droite de régression
X = Variable indépendante
A = Y - intercepter
Lorsque deux variables ou plus ont un impact direct sur la performance d'une entreprise, la régression linéaire multiple fournit une prévision plus précise car elle prend en compte plusieurs variables qui influencent en fin de compte la performance.
Quels sont les principaux avantages des prévisions financières ?
Financier les prévisions vous permettent de prendre des décisions plus éclairées car elles sont fondées sur des faits et des données. Ils permettent aux entreprises de planifier les prochaines étapes en matière de financement, d'exploitation et de budgétisation.
Les données historiques vous aident à mieux comprendre les facteurs qui ont eu l'impact le plus significatif sur les ventes et les revenus. Par ailleurs, les données issues des prévisions financières fournissent des informations sur la planification budgétaire annuelle et éclairent les principales décisions financières concernant la recherche de financements externes, le financement d'un projet d'investissement ou l'embauche de personnel supplémentaire.
Les prévisions financières avancées aident les organisations à comprendre en temps réel la trajectoire financière de l'entreprise et à produire des résultats prévisibles. Ils jouent également un rôle essentiel dans les relations avec les investisseurs et lors de la recherche de prêts, car les banques et les bailleurs de fonds évaluent les prévisions dans leur processus de prise de décision.
L'avenir des prévisions financières
Intégrité, précision et actualité des données
Les prévisions financières inexactes et peu fiables sont dues au fait de se fier uniquement aux données financières passées. Une meilleure approche serait plutôt de gérer les données internes et externes et les tendances du marché pour établir les prévisions.
Prévisions financières par analyse de scénarios devrait prendre en compte les scénarios de marché les plus inattendus et les plus pessimistes pour permettre aux équipes financières de résoudre de manière proactive les problèmes potentiels lorsque les choses déraillent par rapport au plan.
Accès à de multiples sources de données
Les entreprises à croissance rapide ou les organisations d'entreprise obtiennent des données auprès de plusieurs départements, fournisseurs et sources. Plutôt que de vous fier à des tableurs pour consolider et aligner les données, vous avez besoin d'une plateforme de prévisions financières et de budgétisation où toutes les données distribuées sont stockées, modélisées et traitées.
Grâce à de nombreuses intégrations de données, vous pouvez consulter des données financières et non financières provenant de sources multiples et accéder à des données granulaires de haut niveau à partir d'une source fiable unique.
Partager des informations avec la direction pour obtenir des résultats
La direction dépend des équipes FP&A pour obtenir des informations plus approfondies afin de prendre des décisions importantes concernant l'avenir de l'entreprise et de stimuler sa croissance. Une plateforme intégrée vous permet de gérer et de surveiller les données en toute sécurité et affiche des informations multidimensionnelles que les dirigeants peuvent approuver et sur lesquelles ils peuvent fonder leurs décisions.
Pour que les équipes financières puissent participer à la prise de décisions, il est essentiel de prendre des mesures pour s'assurer que les données sont propres et exemptes d'erreurs et que les prévisions sont nuancées et précises.
Intégrer la planification financière à la planification par scénarios
Comment accélérer la vitesse de votre processus de prévision?
En exécutant plusieurs scénarios pour identifier les risques et les opportunités et en évaluant les principaux facteurs influant sur votre activité.
Pour accélérer le processus, utilisez les scénarios existants pour en créer de nouveaux, modifiez les hypothèses pour des situations spécifiques et comparez des scénarios sous forme de tableaux, de graphiques à barres, de graphiques en cascade, etc.
L'importance des plateformes de prévisions financières et de budgétisation
Selon Gartner, 50 % des futures équipes FP&A utilisent des logiciels de prévisions financières et de budgétisation basés sur l'IA pour créer des prévisions à court terme. Le rapport a également révélé que 82 % des directeurs financiers devraient investir dans des outils d'analyse avancés.
En utilisant logiciel de prévisions financières et de budgétisation Pigment pour la finance, votre équipe peut créer, gérer et visualiser des prévisions, des plans et des rapports financiers en temps réel.
Avec Pigment, vous pouvez :
- Nettoyez et enrichissez les données de plusieurs applications professionnelles en quelques secondes
- Modélisez les prévisions en heures au lieu de plusieurs jours
- Exécutez des scénarios hypothétiques à la volée pour faciliter la prise de décisions
Par conséquent, votre équipe passe moins de temps à préparer les données et plus de temps à les analyser.
Pour les directeurs financiers, Pigment constitue une source unique de vérité pour améliorer la stratégie commerciale. Consultez et suivez tous les indicateurs clés en temps réel, éliminez les contraintes de modélisation des feuilles de calcul et obtenez une vue à 360 degrés de l'entreprise pour prendre de meilleures décisions.
Améliorez vos capacités de prévisions financières grâce à la meilleure plateforme de planification financière et de budgétisation
Les équipes FP&A jouent un rôle de plus en plus important en tant que partenaires stratégiques. Les méthodes archaïques des prévisions Excel ne sont pas évolutives, prennent beaucoup de temps et sont sujettes aux erreurs.
D'autre part, de puissants logiciels de prévisions financières et de budgétisation tels que Pigment construit un ensemble robuste de modèles de prévisions financières et permet de gagner du temps sur la gestion des données afin de se concentrer sur la véritable valeur créée par les équipes financières.
